Declare seus gastos e reduza o Imposto de Renda 2026: Saiba como deduzir educação, saúde e previdência privada para pagar menos tributos

A declaração do Imposto de Renda 2026 se aproxima, e com ela a oportunidade de otimizar seus gastos e reduzir o valor a pagar. Dois campos cruciais na declaração são os de despesas com educação e saúde. Lançar corretamente todos os comprovantes pode significar uma economia considerável, mas é fundamental conhecer as regras específicas para cada tipo de gasto.

Além disso, a previdência privada se apresenta como uma ferramenta estratégica para diminuir a base de cálculo do imposto. Entender as nuances entre PGBL e VGBL, por exemplo, é essencial para fazer a escolha mais vantajosa para o seu perfil.

Para garantir que você não caia na malha fina e aproveite ao máximo os benefícios fiscais, reunimos as informações essenciais sobre como deduzir esses gastos, conforme detalhado em conteúdo da Agência Brasil. Mantenha seus comprovantes em mãos e siga nossas orientações para uma declaração tranquila e econômica.

Educação: O que pode e o que não pode ser deduzido

No quesito educação, o benefício fiscal se estende não apenas ao contribuinte, mas também a seus dependentes e alimentandos, em casos de pensão judicial. No entanto, é importante saber que nem todos os tipos de cursos são elegíveis para dedução. Estão inclusas despesas com educação infantil, ensino fundamental e médio, educação superior (graduação, pós-graduação, mestrado e doutorado) e educação profissional (cursos técnicos e tecnólogos).

Por outro lado, despesas com cursos extracurriculares, como idiomas, música, dança, esportes e cursinhos preparatórios, não são dedutíveis. Da mesma forma, material escolar e aulas de reforço também ficam de fora da lista. É crucial respeitar o teto anual de dedução de R$ 3.561,50 por pessoa para gastos com educação.

Saúde: Gastos sem limite, mas com restrições

Diferentemente das despesas com educação, os gastos com saúde não possuem um limite máximo de dedução no Imposto de Renda. Isso significa que é possível abater a totalidade dos valores comprovados. A categoria abrange diversas despesas, como consultas e tratamentos particulares com médicos, dentistas, psicólogos, fisioterapeutas, terapeutas ocupacionais, fonoaudiólogos, além de despesas hospitalares.

Gastos com exames laboratoriais, serviços radiológicos, aparelhos ortopédicos, próteses ortopédicas e dentárias também são dedutíveis. Pagamentos de plano de saúde ou com administradoras de benefícios que cubram despesas médicas são igualmente elegíveis. Contudo, é importante notar que despesas com farmácia, acompanhantes em hospitais ou procedimentos estéticos não dão direito ao desconto.

Para evitar problemas com a fiscalização e a temida malha fina, é fundamental guardar todos os recibos e notas fiscais por, no mínimo, cinco anos. Certifique-se também de que o CPF ou CNPJ de quem prestou o serviço esteja corretamente informado.

Previdência Privada: PGBL vs. VGBL para otimizar seu IR

A previdência privada é uma excelente ferramenta para quem busca diminuir a base de cálculo do Imposto de Renda. Existem dois tipos principais de planos, o PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) e o VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre), com tratamentos tributários distintos. O PGBL permite deduzir as contribuições do IR, mas o imposto no resgate incide sobre o valor total (contribuições mais rendimentos).

Já o VGBL não oferece dedução fiscal das contribuições, mas no momento do resgate, o imposto incide apenas sobre os rendimentos, preservando o capital investido, explica o professor de Ciências Contábeis Eduardo Linhares. O PGBL é mais vantajoso para quem declara no modelo completo e possui renda tributável alta, permitindo deduzir até 12% dos rendimentos.

Para declarar o PGBL, informe os valores na ficha “Pagamentos Efetuados”, selecionando a opção “Previdência Complementar”. O VGBL, por sua vez, é mais indicado para quem utiliza o modelo simplificado de declaração ou visa apenas acumular patrimônio. Declare os valores do VGBL na ficha “Patrimônio”, em “Outros Bens e Direitos”, informando o saldo acumulado em 31 de dezembro do ano anterior e o atual.

Doações: Uma forma de reduzir o imposto e ajudar causas sociais

Além de investir, é possível direcionar parte do imposto devido para fundos que apoiam crianças, adolescentes ou idosos. Mesmo que você não tenha realizado doações ao longo do ano-calendário, ainda é possível fazê-las diretamente na declaração de 2026. No entanto, nem todo tipo de repasse é considerado uma dedução legal.

Doações feitas por liberalidade a partidos políticos, candidatos, entidades filantrópicas e de educação, a parentes, dízimos à igreja e cestas básicas doadas a qualquer pessoa não são dedutíveis por falta de previsão legal, alerta o professor Deypson Carvalho. O limite para essas doações varia de 6% a 7% do imposto devido, e o próprio sistema da Receita Federal realiza o cálculo automaticamente. O pagamento das guias de doação deve ser quitado até o fim do prazo de entrega da declaração do IR.